Niski kapitał zakładowy – coraz częściej w obrocie gospodarczym możemy spotkać się z sytuacją, w której kontrahent będący spółką kapitałową, taką jak spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (sp. z o.o.) lub spółka akcyjna (S.A.), posiada rażąco niski kapitał zakładowy w stosunku do okoliczności zawieranej transakcji. Przykładowo, spółka z kapitałem wynoszącym 5 tys. zł oferuje dostawy towarów o wartości kilku milionów złotych lub prowadzi działalność na rynku wymagającym dużych nakładów finansowych, jak np. hurtowy handel paliwami.
Takie przypadki naturalnie mogą budzić wątpliwości co do wiarygodności i stabilności finansowej potencjalnego partnera biznesowego. Czy niska wartość kapitału zakładowego powinna jednak przesądzać o rezygnacji ze współpracy? Spróbujmy odpowiedzieć na to pytanie.
Czym jest kapitał zakładowy?
Kapitał zakładowy to suma środków wniesionych przez wspólników lub akcjonariuszy, która jest przeznaczona na rozpoczęcie działalności gospodarczej przez spółkę. W praktyce stanowi on jeden z podstawowych filarów finansowych spółki i zabezpieczenie dla wierzycieli w razie jej upadłości. Z tego powodu może wydawać się, że wysoki kapitał zakładowy oznacza większą stabilność i wiarygodność spółki. Jednak rzeczywistość gospodarcza często odbiega od tego prostego założenia.
Dlaczego niski kapitał zakładowy może wzbudzać wątpliwości?
Gdy wartość kapitału zakładowego wydaje się nieproporcjonalnie niska do skali planowanej transakcji, rodzi to pytania o potencjalne ryzyko współpracy. Na przykład, czy kontrahent z kapitałem rzędu kilku tysięcy złotych rzeczywiście będzie w stanie wywiązać się z umowy o wartości wielu milionów? Z punktu widzenia przedsiębiorcy, może to sygnalizować problemy finansowe lub brak stabilnych fundamentów działalności kontrahenta.
Przykłady sytuacji wzbudzających podejrzenia obejmują:
- Spółka oferująca dostawę towarów o wartości kilku milionów złotych przy kapitale zakładowym wynoszącym kilka tysięcy złotych.
- Spółka działająca w branży wymagającej dużych nakładów finansowych, jak np. handel paliwami, przy jednoczesnym niskim kapitale zakładowym.
Niski kapitał zakładowy – kryterium niewystarczające
Warto jednak pamiętać, że sama wysokość kapitału zakładowego nie powinna przesądzać o ocenie kontrahenta. Rzetelna ocena wiarygodności wymaga uwzględnienia także innych czynników, takich jak:
- Długość i reputacja działalności na rynku – Spółka, która działa od wielu lat i cieszy się dobrą reputacją wśród partnerów, może okazać się solidnym kontrahentem mimo niskiego kapitału zakładowego.
- Wysokość aktywów obrotowych – Znaczące aktywa obrotowe mogą wskazywać na płynność finansową spółki i zdolność do realizacji zobowiązań.
- Kapitał własny i struktura finansowa – Kapitał zakładowy to tylko jedna z wielu składowych kapitału własnego. Spółki mogą dysponować innymi źródłami finansowania, które zapewniają im stabilność.
Jak sprawdzić wysokość kapitału zakładowego?
Weryfikacja kapitału kontrahenta jest możliwa poprzez pobranie raportu ze strony BT24.pl, który dostarcza szczegółowych informacji na temat danej spółki. Analiza takiego raportu pozwala na sprawdzenie wysokości kapitału zakładowego, struktury finansowej oraz historii działalności przedsiębiorstwa. To narzędzie ułatwia zachowanie należytej staranności przy ocenie wiarygodności kontrahenta i minimalizuje ryzyko związane z zawieraniem transakcji o dużej wartości.
Wnioski
Niski kapitał zakładowy może być sygnałem ostrzegawczym, ale nie powinien być jedynym kryterium oceny wiarygodności kontrahenta. Kluczowe jest całościowe podejście do analizy finansowej i rynkowej danego podmiotu. Warto również korzystać z opinii innych podmiotów na rynku oraz dostępnych danych finansowych, aby wyrobić sobie pełen obraz potencjalnego partnera biznesowego.
Czy warto zaryzykować współpracę z kontrahentem o niskim kapitale zakładowym? Odpowiedź zależy od wielu czynników, które należy dokładnie przeanalizować. W każdej sytuacji zachowanie należytej staranności to klucz do podejmowania mądrych decyzji biznesowych.
